（2023年1月6日汕头市第十五届人民代表大会第三次会议主席团第二次会议通过）

大会主席团:

    汕头市第十五届人民代表大会第三次会议审查了市人民政府提出的《关于汕头市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》和汕头市2023年预算草案。财政经济委员会根据各代表团的审查意见对预算报告和预算草案进行审查。现将审查结果报告如下。

    一、2022年预算执行情况总体平稳

    根据市人民政府报告的2022年预算执行情况，全市一般公共预算收入127.9亿元，完成预算调整的102.4%，下降12.6%（可比口径下降6.6%），加上税收返还收入、上级补助收入等，收入总计482.6亿元；全市一般公共预算支出385.1亿元，完成预算调整的102.1%，下降6.7%，加上上解上级支出、地方政府债务还本支出等，支出总计482.6亿元。市本级一般公共预算收入59.7亿元，完成预算调整的102.5%，下降7.5%，加上税收返还、上级补助收入等，收入总计377.2亿元；市本级一般公共预算支出101.0亿元，完成预算调整的90.6%，下降23.8%，加上上解上级支出、补助下级支出等，支出总计377.2亿元。

    全市政府性基金收入52.5亿元，完成预算调整的69.3%，下降76.8%，加上债务转贷收入等，收入总计280.8亿元；全市政府性基金支出232.9亿元，完成预算调整的95.5%，下降17.4%，加上地方政府专项债务还本支出等，支出总计280.8亿元。市本级政府性基金收入22.5亿元，完成预算调整的49.4%，下降83.6%，加上债务转贷收入等，收入总计221.9亿元；市本级政府性基金支出71.0亿元，完成预算调整的89.0%，下降30.6%，加上债务转贷支出等，支出总计221.9亿元。

    全市国有资本经营预算收入1.5亿元，完成年初预算的105.7%，下降16.9%，加上上年结转等，收入总计2.0亿元；全市国有资本经营预算支出0.7亿元，完成年初预算的60.9%，下降30.4%，加上调出资金等，支出总计2.0亿元。市本级国有资本经营预算收入0.7亿元，完成预算调整的99.7%，下降34.7%，加上上年结转收入，收入总计1.0亿元；市本级国有资本经营预算支出0.3亿元，完成预算调整的95.4%，下降41%，加上调出资金等，支出总计1.0亿元。

    全市社会保险基金收入313.3亿元，完成预算调整的97.8%，增长12.9%；全市社会保险基金支出299.2亿元，完成预算调整的98.4%，增长11.4%。当年收支结余14.1亿元，年末累计结余170.7亿元。市本级社会保险基金收入120.7亿元，完成预算调整的96.0%，增长14.2%；市本级社会保险基金支出97.9亿元，完成预算调整的92.9%，增长1.7%。当年收支结余22.8亿元，年末累计结余138.5亿元。

    截至2022年底，全市地方政府债务余额811.44亿元，其中：一般债务173.05亿元，专项债务638.39亿元。市本级政府债务余额353.54亿元，其中：一般债务86.95亿元，专项债务266.59亿元。全市债务余额都控制在债务限额以内。

    财政经济委员会认为，2022 年，我市各级人民政府及财政等部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极应对疫情冲击、经济下行和房地产市场低迷等不利因素，努力挖掘增收节支潜力，积极争取上级转移支付和地方政府债券，统筹财力保重点和民生支出。深化新一轮预算管理制度改革，加强政府债务管理，财政运行总体平稳。同时，预算执行和财政运行中仍然存在一些困难和问题，必须在今后工作中采取切实的措施加以解决。

    二、2023年预算报告和预算草案总体可行

    市人民政府提出的2023年预算草案，预计全市一般公共预算收入135.6亿元，增长6.0%，加上税收返还、上级补助收入等，收入总计466.8亿元；预计全市一般公共预算支出414.1亿元，增长0.8%，加上上解上级支出、地方政府债务还本支出等，支出总计466.8亿元。预计市本级一般公共预算收入63.2亿元，增长6.0%，加上税收返还、上级补助收入等，收入总计375.2亿元；预计市本级一般公共预算支出136.1亿元，下降15.0%，加上补助下级支出、上解上级支出等，支出总计375.2亿元。

    预计全市政府性基金预算收入163.1亿元，增长193.3%，加上上年结余收入等，收入总计187.6亿元；预计全市政府性基金预算支出115.2亿元，下降19.8%，加上地方政府债务还本支出等，支出总计187.6亿元。预计市本级政府性基金预算收入91.9亿元，增长360.0%，加上调入资金等，收入总计99.7亿元；预计市本级政府性基金预算支出34.2亿元，下降46.3%，加上补助下级支出等，支出总计99.7亿元。

    预计全市国有资本经营预算收入1.25亿元，下降16.6%，加上上年结转收入等，收入总计1.8亿元；预计全市国有资本经营预算支出1.2亿元，增长72.4%，加上调出资金，支出总计1.8亿元。预计市本级国有资本经营预算收入0.6亿元，下降19.4%，加上上年结转收入，收入总计1.0亿元；预计市本级国有资本经营预算支出0.7亿元，增长120.0%，加上调出资金，支出总计1.0亿元。

    预计全市社会保险基金预算收入313.8亿元，增长0.2%；预计全市社会保险基金预算支出297亿元，下降0.7%。预计当年收支结余16.7亿元，年末累计结余187.5亿元。预计市本级社会保险基金预算收入110亿元，下降8.8%；预计市本级社会保险基金预算支出93.5亿元，下降4.5%。预计当年收支结余16.5亿元，年末累计结余155亿元。

    根据预算法的规定和有关要求，财政经济委员会组织财经咨询顾问、财经委委员和部分市人大代表提前介入2023年市本级预算草案初步方案的审查工作，对审查过程中提出的意见建议，市财政局已将有关意见吸纳到预算报告和预算草案中。财政经济委员会认为，2023年收入预算主要预期目标与我市经济社会发展情况相适应，支出预算安排符合预算法有关规定，预算草案覆盖全口径四本预算，内容完整，方案总体可行。建议批准《关于汕头市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》，批准汕头市2023年本级预算草案。

    三、为做好2023年预算执行和财政工作，财政经济委员会提出以下建议

    （一）加大财源建设力度，着力保障经济社会高质量发展。我市各级政府及财政等部门要深入贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，全面落实省委十三届二次全会精神和省委经济工作会议精神，着力扶持实体经济发展，依靠创新培育壮大发展新动能。聚力支持制造业当家，重点支持 “三新两特一大”产业集群发展，涵养税源。依法加强收入征管，积极争取上级资金支持，提高大事要事保障能力。加强财政资源统筹，保持必要的支出强度，着力让积极的财政政策加力提效，有力促进经济社会高质量发展。

    （二）深化预算管理改革，加快建立现代财政制度。建立以项目管理为重点的预算管理模式，坚持“先有项目再安排预算”原则，预算支出全部以项目形式纳入项目库管理。全面推进零基预算，编早编细编实年初预算，提高年初预算到位率。加快支出标准体系建设，提高支出标准的科学化、规范化水平。坚持预算法定，规范预算调剂行为，强化预算约束。把绩效管理实质性嵌入预算流程，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。强化“数字财政”系统支撑，进一步提升理财用财能力，以信息化推进预算管理现代化。

    （三）强化财政运行风险防控，实现财政可持续发展。密切跟踪研判经济形势变化，加强财政承受能力评估，尽力而为、量力而行，确保预算安排与经济发展相协调。落实市政府向市人大报告地方政府债务管理情况制度，做好政府债务管理工作。综合考虑区（县）债务率等风险水平情况，科学分配新增债券额度，努力实现稳增长和防风险长期均衡。完善县级财力保障长效机制，兜住基层“三保”底线，防范基层财政运行风险。积极配合防范化解重要领域风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。

附件：汕头市2022年预算执行情况和2023年预算草案