——2010年2月24日在汕头市第十二届人民代表大会第五次会议上

汕头市财政局局长  官惠林

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会作汕头市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2009年预算执行情况

2009年，我市财政工作在市委、市政府的正确领导和市人大的有力监督下，深入贯彻落实科学发展观，服务全市改革发展稳定大局，实施积极的财政政策，扩内需，保增长，惠民生，促发展，为全市经济社会各项事业发展作出了积极的努力。2009年全市财政运行平稳，预算执行情况良好。由于全年决算汇编尚未完成，以下预算执行数字在决算编制汇总后会有所变化。

（一）全市预算执行情况

1、收入执行情况

2009年全市全口径财政收入1526563万元，比上年（下同）增长14.29%，其中：一般预算收入585354万元，增长14.28%，增收73133万元；上划中央收入812982万元，增长17.39 %，增收120437万元；上划省收入128227万元，增长2.19%，增收2746万元。

全市一般预算收入585354万元，完成预算的101.58%。其中：税收收入416377万元，完成预算的97.66%，增收39273万元，增长10.41%；非税收入完成168977万元，完成预算的112.73%，增收33860万元，增长25.06%。

全市一般预算收入585354万元，加上税收返还收入88041万元、一般预算补助收入338785万元、一般预算上年结余收入27468万元（结转下年使用的专项资金）、调入资金8894万元、债券转贷收入30465万元，收入总计1079007万元。

2、支出执行情况

2009年全市一般预算支出983402万元，完成预算的107.79%，比上年增长12.00%，加上上解支出29417万元、结转下年支出64420万元，支出总计1077239万元。

2009年全市财政收支相抵，净结余1768万元。

（二）市本级预算执行情况

1、收入执行情况

2009年市本级一般预算收入252125万元，完成调整预算的100.64%，增收28441万元，增长12.71%。其中：税收收入178656万元，完成调整预算的97.21%，增收15143万元，增长9.26%；非税收入完成73469万元，完成调整预算的110.09%，增收13298万元，增长22.10%。

市本级一般预算收入252125万元，加上税收返还收入88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元）、一般预算补助收入338785万元（其中经市本级转拨区县237918万元）、一般预算上年结余收入11006万元（结转下年使用的专项资金）、区县上解收入3919万元、一般预算调入资金4875万元、债券转贷收入30465万元，收入总计729216万元。

2、支出执行情况

2009年市本级一般预算支出324518万元，完成调整预算的101.56%，增长16.67%，加上一般预算补助支出334903万元（其中经市本级转拨区县 270320万元）、上解支出13859万元、债券转贷支出1406万元、结转下年支出54409万元，支出总计729095万元。

市本级一般预算各主要支出项目完成情况：1、一般公共服务支出54185.64万元，完成调整预算的87.20%，主要严格控制一般性行政支出，实行公务购车用车经、会议、公务接待费用和党政机关出国（境）、办公经费预算“五个零增长”和展览、晚会、庆典、专题活动 “四个从严控制”；2、国防支出2022.46万元，完成调整预算的84.59%，主要是国防保障中心按建设进度结转至2010年拨付；3、公共安全支出60865.66万元，完成调整预算的100.02%；4、教育支出29491.64万元，完成调整预算的124.67%，主要是增拨普通高中发展资金等；5、科学技术支出3906.59万元，完成调整预算的158.74%，主要是增拨重大科技专项、产业技术研究与开发等资金；6、文化体育与传媒支出5800.91万元，完成调整预算的100.20%；7、社会保障和就业支出28815.22万元，完成调整预算的122.03%；8、医疗卫生支出16723.92万元，完成调整预算的117.57%；9、环境保护支出26607.35万元，完成调整预算的192.75%，主要是增拨污染防治等资金；10、城乡社区事务支出29555.02万元，完成调整预算的101.42%；11、农林水事务支出11172.41万元，完成调整预算的111.07%；12、交通运输支出27861.53万元，完成调整预算的118.38%；13、工业商业金融等事务支出20105.57万元，完成调整预算的161.73%，主要是增拨家电、汽车以旧换新财政补贴，扶持外贸发展等资金；14、地震灾后恢复重建支出2500万元，完成调整预算的100%；15、国债还本付息支出155万元；16、其他支出4749.68万元，完成调整预算的43.29%，主要是部分偿债资金在国有土地使用权出让金支出。

2009年市本级财政收支相抵，净结余121万元。

（三）全市财政工作情况

2009年是财政工作非常困难的一年，既面临政策性减收和增支的双重压力，又承担着保民生和促发展的双重任务。各级财政部门把保增长作为首要工作，迎挑战，抓机遇，谋发展，积极应对宏观经济形势变化，千方百计克服减收增支困难，有效遏止收入下滑的趋势，使经济回升向好的趋势不断得以巩固，财政工作呈现诸多亮点：

——实施积极财政政策成效显著。我市80个项目列入新增中央扩大内需投资计划，项目总投资24.78亿元。争取省产业转移园竞争性扶持资金5亿元及工业园基础设施发展资金1亿元，争取中央代发地方政府债券3.05亿元。全力保障市委、市政府重大决策、大型招商引资经贸活动及重大项目建设资金。拨付东部城市经济带项目资金1.17亿元、厦深铁路汕头段建设资金1.95亿元，拨借南澳跨海大桥、广澳港、苏埃湾隧道项目资金6862万元，偿还开行、中行等银行融资及BT回购资金3.8亿元。创新投融资机制，2009年市本级新增政府融资24.26亿元，投入重点基础设施项目建设，投融资力度为历年之最，在提升城市品位的同时，有效拉动经济增长。

——财税支持企业发展举措新、力度大。实行增值税转型等结构性减税政策，减轻企业税收负担约6亿元。执行国家取消和停止征收100项行政事业性收费的政策。创新财政对企业发展的扶持方式，争取国家和省各项扶持资金2.35亿元，市本级安排拨付扶持外贸出口、技改贴息、装备制造、现代服务业、高新技术产业、科技三项费用、企业创名牌及上市融资奖励等扶持中小企业资金7335万元。实施家电、汽车下乡及以旧换新、农机具购置补贴、个人住房转让及小排量乘用车购置税优惠等各项促进消费政策。通过政策引导和资金支持，帮助企业应对国际金融危机挑战，支持中小企业发展壮大，推进我市扩大出口规模、启动居民消费。

——财政增收节支、保障民生效果好。在全市财税系统干部职工的奋力拼搏下，财政收入呈现逐步向好趋势，下半年更出现加速增长态势。争取上级政策和资金支持，2009年省财政厅给予我市专项补助、借款等各项资金42.66亿元，比上年同期增加6.17亿元。加大对民生民安领域的投入保障力度，全市各级财政投入解决民生资金66.13亿元，占一般预算支出68.04%，增支9.11亿元，占一般预算增支额的68.46%。教育、医疗卫生、社会保障和就业等重点支出大幅增长。开展行政经费节约年活动，把有限的资金更多地用于解决民生问题，市本级安排农村饮用水安全等“八项民生实事项目”资金1.43亿元，按进度拨付农村公路建设补助资金2240万元、危桥改造建设资金1659万元、廉租住房保障及安居工程专项资金3714万元等。

——促进区域协调发展和应急维稳保障有力。通过财政转移支付、专项补助等手段，加大对困难区县的扶持力度，促进全市各地经济社会协调发展，推进基本公共服务均等化。2009年市给予区县专项补助5.6亿元、预算周转借款1.09亿元。做好维稳及应急资金保障，市本级拨付公共安全支出5.36亿元，安排拨付消防基础设施建设和设备购置应急设备资金4118万元、抗旱专项资金1711万元以及粮食、食品、药品安全等专项资金4477万元。

——财政改革发展步伐快、力度大。完善市区县财政管理体制。规范非税收入管理，市级非税收入实行收支脱钩，纳入统一的政府预算体系，建立科学规范的综合财政预算管理模式。开展全市“小金库”专项清理和市本级非税收入专项清理工作，在全面自查的基础上，列入重点检查的49个有非税收入被查单位，应缴未缴财政的非税收入2.08亿元，已收缴入库0.43亿元。

——财政队伍建设取得丰硕成果。切实加强工作作风和党风廉政建设，规范财政工作运行程序，不断提高机关行政效能，打造“阳光财政”。激励广大干部职工学先进、赶先进，形成团结奋进的良好氛围，保持昂扬向上的精神状态。以创建好班子活动为载体，开展深入学习实践科学发展观活动，推进依法理财、科学理财、民主理财，努力做到执行政策好、改革路子好、财源效益好、财经秩序好、增收节支好、服务态度好。

2009年我市财政工作在困难的环境中取得较好成绩，但必须看到，当前财政运行中仍存在不少矛盾和问题：2009年全市一般预算收入占GDP的比重和税收收入占一般预算收入的比重偏低，财政收入结构及发展后劲面临隐忧；新增政策性支出因素多，财政潜在风险及偿债压力大，财政收支矛盾突出；预算约束软化问题仍然比较突出，部分财政资金使用效益不高等等，需在新一年工作中通过加快发展、深化改革着力加以解决。

二、2010年预算草案

2010年是我市向“五年大变化”目标迈进的关键一年。我市经济综合实力显著增强，进入良性发展轨道，三大经济带及一批重大交通、能源、港口、水利、民生基础设施建设项目加快推进为经济财税增长注入动力。但也要清醒地看到，经济发展的内生动力依然不足，外需不足以及民间消费、投资增长乏力等问题比较突出。实施结构性减税政策以及企业所得税、堤围防护费、城市基础设施配套费、城市公用事业附加等税费管理体制调整减收因素影响财税收入增长空间。财政增收远远赶不上政策性刚性支出的增长，落实保增长、扩内需、调结构、惠民生等一系列政策措施资金压力很大，财政收支矛盾突出。财政工作将按照市委、市政府的决策部署，把握好积极财政政策的实施重点，加强和完善财政宏观调控手段，促进经济增长方式的转变，巩固和发展经济财税回升向好的势头。

2010年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十七届四中全会、中央经济工作会议、省委十届六次全会和市委九届八次会议精神，以科学发展观为统领，实施积极的财政政策，坚持“三促进一保持”，紧紧围绕实现“五年大变化”、打造区域中心城市目标，深化公共财政体制改革，加强财源建设，强化收入征管，优化支出结构，推进基本公共服务均等化，努力改善民生和促进社会和谐，为全市经济社会发展作出新的贡献。按照上述指导思想，2010年我市财政收支计划草案如下：

（一）全市财政收支计划草案

根据2010年我市国民经济和社会发展计划预测，按财政体制计算，2010年全市一般预算收入计划670230万元，比上年增长14.50%。加上税收返还88041万元（棋中经市本级转拨区县32361万元），一般预算补助收入295000万元（其中经市本级转拨区县237000万元），一般预算上年结余收入66188万元（2009年结转2010年使用的专项资金），一般预算调入资金12000万元，收入合计1131459万元。

全市一般预算支出计划1101899万元，比上年预算增长20.78%。加上一般预算上解支出28000万元，支出总计1129899万元。

全市收支相抵，预计净结余1560万元。

（二）市本级财政收支计划草案

2010年市本级一般预算收入计划275259万元，同口径增长13.36%，增收23134万元。加上税收返还88041万元（其中经市本级转拨区县32361万元），一般预算补助收入295000万元（其中经市本级转拨区县237000万元），一般预算上年结余收入54530万元（2009年结转2010年使用的专项资金），一般预算调入资金5500万元，区县上解收入3900万元，收入合计722230万元（剔除经市本级转拨区县补助支出237000万元、税收返还经市本级转拨区县32361万元、省补助项目支出58000万元、上年结余收入54530万元，实际可用财力340339万元）。

2010年市本级一般预算支出计划357434万元，比上年调整预算增长11.87%，加上一般预算补助支出353567万元，一般预算上解支出11019万元，支出总计722020万元。

市本级收支相抵，预计净结余210万元。

2010年市本级支出按照“统筹兼顾、确保重点”的原则安排如下：

——正常经费133141万元。

1、人员经费支出118202万元。

2、公用及车辆经费支出14939万元。

——专项经费支出534559万元。

1、涉及财政体制分配专项支出362213万元。

（1）省补助项目支出327361万元（其中：经市本级转拨区县税收返还和一般预算补助269361万元）。

（2）上解省支出11019万元，包括专项上解省支出3500万元（含国家安全部门经费854万元、工商行政管理系统经费640万元、地税系统经费671万元、质监系统经费470万元、药监系统经费172万元等）和出口退税超基数上解2000万元、其他税收净上划支出5019万元、上解人防易地建设费100万元、上解车辆牌证费400万元。

（3）市本级补助区县支出20333万元。包括农村税费改革转移支付5800万元（其中2010年提高村居干部补贴200万元）、中心城区“倒六四”税收返还6000万元、补助中心城区转移支付7833万元、南澳县转移支付补助500万元等。

（4）高新区、保税区税收返还3500万元。

2、对口支援汶川县草坡乡恢复重建专项资金2500万元。

3、总预备费3000万元。

4、安排专项资金166846万元。重点安排社会保障、福利救济，城市维护、消防、排污，计划生育、教育、科技、文化、体育，公检法司，农林水利，医疗卫生等支出以及市委、市政府民生工程、扶持外贸发展资金、扶持中小企业担保风险金，路桥收费还贷、国开行贷款还本付息、厦深铁路汕头段增加征地拆迁补偿、归还部分政府工程欠款、实施住房货币补贴改革、税收及社保费征收经费等支出。

——上年结转支出54530万元（主要是2009年12月底省补助我市资金跨年配款下达，须结转至2010年支出）。主要包括：省下达产业转移工业园发展资金1亿元、省下达产业发展引导资金3762万元等。

市本级编制部门预算单位的预算收支计划，一并提请本次人代会审议（详见附表）。

三、实施积极的财政政策，促进经济平稳较快发展

市委九届八次全会对今年的工作作了全面部署。财政工作要按照全会提出的“好字优先、快字当头、能快则快”要求，实施积极的财政政策，充分运用财税政策工具，在促进经济平稳较快增长的同时，把调结构、促转变、惠民生放在更加突出的位置，积极推动经济发展方式的转变。

（一）着力扩大内需，促进经济平稳较快发展。认真贯彻落实《中共广东省委广东省人民政府关于实施扩大内需战略的决定》。以发展的眼光、创新的思路和改革的办法解决公共建设资金供需矛盾突出 “瓶颈”问题。坚持“适度举债，讲求效益，加强管理，规避风险”的原则，整合盘活、有效运营国有土地等政府资源，做大做实做强政府融资平台，引导带动银信、社会资金，全力支持市重大项目建设。着力优化政府公共投资结构，完善投资建设项目融资可行性评估制度、项目审批程序和融资决策制度，建立融资、建设、偿债责任落实，资金借、用、还良性循环的政府投融资机制，提高公共投资的经济效益和社会效益，防范政府投融资风险。着力刺激启动居民消费需求，发挥财政二次分配职能作用，提高低收入群体收入，完善引导消费的财税政策，完善汽车家电摩托车下乡、汽车家电以旧换新政策，增强消费对经济增长的拉动力。积极发挥财政政策促进经济社会发展的调控作用，落实结构性减税政策，创造有利于企业发展的政策环境，促进企业扩大投资。发挥财政资金的引导作用，加大推动自主创新和培育战略性新兴产业力度。建立财政支持节能减排的长效机制，支持发展先进制造业和现代服务业，限制高耗能、高污染行业，促进产业结构优化升级。

（二）优化财政支出结构，着力保障和改善民生。着眼建立民生保障长效机制，支持解决教育、就业、社会保障、医疗卫生、保障性住房建设、环境保护等方面涉及群众切身利益的重点问题。完善义务教育经费保障机制。落实义务教育阶段学生免收学杂费政策，支持解决进城务工人员子女平等接受义务教育问题。实施中职学校农村家庭经济困难学生和涉农专业学生免学费政策。健全投入机制，改善办学条件，推进中小学校舍安全工程。完善社会保障制度。实施城镇职工基本养老保险关系转移接续暂行办法。推进新型农村社会养老保险和事业单位养老保险改革试点。健全失业保险、城乡低保制度，适时调整优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。提高企业退休人员基本养老金水平。积极促进就业再就业。促进解决下岗失业人员、农村转移劳动力、困难群体就业问题。加大对就业困难人员和零就业家庭的就业援助力度。支持推进医药卫生体制改革。完善新农合和城镇居民基本医疗保险制度，各级财政补助标准提高到每人每年120元。健全城乡基本公共卫生服务保障机制。支持基层医疗卫生服务体系建设。加大城乡医疗救助支持力度。加快保障性安居工程建设，推进农村危房改造工作。落实好支持保障性安居工程建设的税收优惠和收费基金减免政策，多渠道筹集建设资金和保障性廉租房源，有效推进廉租住房保障。

（三）推进科学化精细化管理，提高资金使用效益。强化预算管理。规范部门预算编制程序，推进预算编制与行政事业单位资产管理有机结合。狠抓预算执行管理，强化预算约束，努力提高预算资金到位率。强化部门预算责任，完善支出评价体系。整合财政专项资金，增强财政政策力度。加强对决算数据的分析运用，健全预决算相互反映、相互促进机制。狠抓增收节支。大力支持税务部门依法加强征管，规范征管方式，严格税收执法，制止和纠正越权减免税收，严厉打击偷骗税违法活动，确保应收尽收，公平税负，努力实现财政收入稳定增长。严格非税收入管理，深化非税收入收支脱钩综合预算管理。坚持勤俭办一切事业，保障市委、市政府重大决策和解决民生民困资金需要，严格控制一般性支出。严格控制党政机关楼堂馆所建设，严禁超标准装修。坚决反对和制止大手大脚花钱和铺张浪费行为。加强基础管理工作。建立部门基础信息数据库，实现对行政事业单位机构、编制、人员、资产、经费类型等数据的动态管理。强化项目库建设，建立重大项目支出事前评审机制，研究项目滚动预算编制。加强对政府投资、财政专项资金的监督检查，对项目实施监督检查、跟踪问效和信息反馈制度，坚决查处财经违法行为，切实保障各项宏观调控政策及惠民政策落到实处。抓好“小金库”专项治理工作，严肃财经纪律，研究建立防治“小金库”长效机制。推进财政管理信息化建设，提升信息化对科学化精细化管理的保障能力。

（四）深入推进财政改革创新，积极构建有利于科学发展的体制机制。完善公共财政体系，逐步建立健全公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算有机衔接的政府预算体系。深化财政预算管理制度改革。细化政府公共预算编制，提高预算编制的科学性和准确性。深化国库集中收付制度改革，完善国库单一账户体系。完善财税库银税收收入电子缴库横向联网，实施非税收入收缴管理改革。完善政府采购监管和运行机制。继续推进公务卡管理改革。结合省新一轮财政管理体制改革，规范各级政府间分配关系，健全市和区县财力与事权相匹配的体制。完善财政转移支付制度，建立各级基本公共服务财力保障机制，努力推进基本公共服务均等化。支持推进收入分配制度改革，以提高低收入者收入水平为着力点，充分发挥市场对初次分配的基础性调节作用，更加注重发挥政府再分配的调节作用。

各位代表，2010年我市财政工作将紧紧围绕服务全市改革发展稳定大局，振奋精神，乘势而上，加温鼓劲，奋力拼搏，推动全市经济社会平稳较快发展，为实现“五年大变化”目标、打造区域中心城市而努力奋斗！