2009年10月

汕头市财政局局长　官惠林

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
　　我受市人民政府委托，向市人大常委会作关于汕头市2009年1至9月预算执行情况的报告。
　　一、全市和本级预算执行情况
　　今年以来，我市财政工作认真贯彻落实省粤东工作会议和市委九届七次全会精神，服务全市经济社会发展大局，深入贯彻落实科学发展观，实施积极的财政政策，积极应对挑战，大力增收节支，推进科学理财，1至9月预算执行情况良好。
　　（一）全市预算执行情况
　　1至9月，全市全口径财政收入1097321万元，其中：一般预算收入405993万元，增长9.62%，增收35614万元；上划中央收入597377万元，增长12.68%，增收67218万元；上划省收入93951万元，下降4.13%，减收4044万元。
　　1至9月，全市一般预算收入405993万元，完成年度预算的70.45%，加上税收返还收入66031万元，一般预算补助收入178305万元（其中市本级43575万元、区县134730万元），一般预算上年结余收入27124万元（根据省财政批复决算，结转下年使用专项资金），一般预算调入资金3035万元，收入合计680488万元。
　　1至9月，全市一般预算支出604636万元，完成年度预算的66.27%，增长16.18%，增支84221万元。全市一般预算支出604636万元，加上一般预算上解支出18000万元，支出合计622636万元。
　　（二）市本级预算执行情况
　　1、市本级预算收入执行情况
　　1至9月，市本级一般预算收入179871万元，完成年度预算的71.80%，增长8.26%，增收13717万元。
　　市本级一般预算收入项目完成情况：
　　（1）工商各税收入111376万元，完成年度预算的70.49%，增长4.93%，增收5234万元。
　　（2）契税收入17963万元，完成年度预算的69.65%，下降1.32%，减收240万元。
　　（3）国有资产经营收益收入2136万元，完成年度预算的55.90%，增长49.79%，增收710万元。
　　（4）专项收入5194万元，完成年度预算的52.15%，下降21.97%，减收1462万元。
　　（5）行政性收费收入、罚没收入、其他收入43202万元，完成年度预算的81.58%，增长28.09%，增收9475万元。
　　2、市本级预算支出执行情况
　　1至9月，市本级一般预算支出211684万元，完成年度预算的68.43%，增长19.79%，增支34969万元。
　　各主要支出项目完成情况：
　　（1）一般公共服务支出41995万元，完成年度预算的54.96%；
　　（2）国防支出1423万元，完成年度预算的59.52%；
　　（3）公共安全支出42341万元，完成年度预算的64.33%；
　　（4）教育支出20527万元，完成年度预算的85.41%；
　　（5）科学技术支出1265万元，完成年度预算的51.40%，主要是科技三项费用具体项目尚未分配确定；
　　（6）文化体育与传媒支出4475万元，完成年度预算的63.17%；
　　（7）社会保障和就业支出19720万元，完成年度预算的75.35%；
　　（8）医疗卫生支出9876万元，完成年度预算的76.31%；
　　（9）环境保护支出9613万元，完成年度预算的69.54%；
　　（10）城乡社区事务支出17693万元，完成年度预算的58.24%；
　　（11）农林水事务支出7265万元，完成年度预算的61.49%；
　　（12）交通运输支出18013万元，完成年度预算的223.20%，主要是由于今年实施燃油税改革，养路费支出从基金支出改为一般预算支出；地方政府债券列支交通运输支出以及增加拨付厦深铁路汕头段建设资金等，这部分资金列入调整预算，调整后进度将有所下降；
　　（13）工业商业金融等事务支出6512万元，完成年度预算的46.63%，主要是省财政对粮食风险基金尚末发文确认具体金额，市财政将在年底前按省文件下达金额拨入专户；
　　（14）其他支出10966万元，完成年度预算的78.49%。
　　1至9月市本级一般预算支出完成年度预算的68.43%，比时间进度慢6.57个百分点，差额20320万元。大部分支出项目完成进度慢于时间进度。主要原因：一是根据市委、市政府有关会议、文件决定，1至9月份拨付追加、预拨、垫付支出31977.88万元，主要包括企业退休人员地方性补贴、建设铁路军供站、偿还开行贷款及城市规划模型展示厅项目建设等；二是拨付以前年度欠拨资金59888万元；三是省财政对我市扣款56499万元（全年扣款计划75332万元）；四是拨付区县税收返还及预算周转借款28610万元，帮助区县维持正常运转。以上因素影响本级财政资金调度和一般预算支出执行。
　　3、市本级收支总计情况
　　1至9月，市本级一般预算收入179871万元，加上税收返还收入66031万元（其中市本级41760万元、经市本级转拨区县24271万元），一般预算补助收入178305万元（其中市本级43575万元、经市本级转拨区县134730万元），一般预算上年结余收入11006万元（根据省财政批复决算，结转下年使用专项资金），一般预算调入资金3035万元，区县上解收入642万元，收入合计438890万元。
　　1至9月，市本级一般预算支出211684万元，加上一般预算补助支出205331万元（其中：列支税收返还区县28610万元；转拨上级补助区县134730万元；市本级财力补助区县41991万元），一般预算上解支出3216万元，支出合计420231万元。
　　二、财政运行情况及存在问题
　　1至9月，我市财政工作围绕大局，保运转，保稳定，促发展，全市财政运行平稳。一是加强收入征管。财税部门加强协调配合，加大组织收入工作力度，切实强化税源管理、加强税收征管基础工作，严格税收执法，规范征管行为，努力提高财税征管水平。加强预算执行分析，实行收入进度跟踪督查制度，强化对各区县收入工作的考核和监督，落实各项强化征管的措施，堵塞管理漏洞，努力克服经济因素、政策因素对财税收入带来的不利影响，推进公平税负、应收尽收、均衡入库。二是科学调度资金，优化支出结构，支持经济速社会发展，推进民生建设。开展行政经费节约年活动，严格执行“五个零增长”和“四个减半”要求，制定市直机关事业单位行政经费节约考核办法，从严控制消费性支出。贯彻落实中央和省扩内需、促发展、惠民生的政策措施，落实“双转移”战略，全力支持东部城市经济带、厦深铁路、南澳跨海大桥等重大项目建设，加大对企业发展的财税扶持力度。加大教育、医疗、社保投入保障力度，推进廉租住房、中心城区“城中村”和涉农社区供水直抄到户改造工程等一批民生项目建设。1至9月份全市财政一般预算投入民生民安资金414437万元，占一般预算支出68.54%，增长12.76%，增支46899万元。三是深化财政管理改革，提升财政管理水平。按照“横向到边，纵向到底”的要求，继续扩大国库集中支付管理改革范围，市本级全面完成了应纳入国库集中支付管理预算单位百分之百纳入管理的改革任务；规范非税收入管理，实行非税收入收支脱钩，建立科学规范的综合财政预算管理模式。推进财政支出管理电子平台建设，做好财务核算信息集中监管改革试点工作；推行财政公务卡结算方式试点工作，积极推进政府购买服务改革等。做好市区财政新体制实施，完善现行财政体制。四是积极争取省的支持。取得省第三批产业转移园竞争性扶持资金5亿元、中央扩大内需资金16830.68万元，中央代发地方政府债券30465万元。积极争取省支持我市商行重组，已批准对我市专项借款债务豁免177236万元。1至9月省财政厅给予我市专项补助、预算周转借款等各项资金233805万元，比去年同期增加76610万元。省再次对我市潮阳、潮南、澄海三区延续参照保留县级财政体制转移支付待遇至2012年。
　　1至9月全市财政运行平稳，但预算执行中仍存在一些不容忽视的问题：
　　一是受金融危机和税费减免政策等多重因素影响，主体税种增长乏力。全市税收完成不理想，影响一般预算收入进度。1至9月全市税收收入仅增长4.65%，增幅同比回落18.68个百分点。部分区县国、地税收入出现负增长。各级财政部门虽加大非税收入清缴入库，但难以弥补税收短收缺口。从4月份起一般预算收入虽出现向好迹象，增幅逐月提高，但增幅仍然较低。今年市本级国土基金预算收入计划82656.8万元，1至9月仅入库19000万元，剔除拨付国土部门征地补偿、土地储备成本等15700万元，实际可用资金约3300万元。国土基金预算无法执行，原在国土基金中安排的偿还开行贷款等急需支出不得不在一般预算中垫付，一般预算资金调度十分困难。
　　二是政策性增支因素多，收支矛盾突出。据不完全统计，2009年新增政策性支出达80272.91万元，主要包括：城镇居民医保财政补助资金800万元、农村合作医疗经费4770万元、困难企业退休人员医保补贴1113万元、市直国有集体企业特困职工基本生活补贴850万元、市直企业离退休干部提高养老待遇5712万元、企业离休干部医疗费补助654万元、农村安居工程专项资金538.5万元等。为推进重点项目建设和各项事业发展，追加、垫付及预拨资金数额较大，财政难以承受，部分预算安排正常支出受到影响。
　　三是财政偿债压力大。截至2008年底，全市政府性债务114.74亿元，其中市本级历史性政府性债务89.37亿元。至2009年9月底市本级新的融资债务合计63.22亿元，包括开行、中行、广发行、光大银行、农信社等金融机构贷款和中央代发地方债券，主要用于厦深铁路汕头段建设、城乡水利防灾减灾工程建设、金凤路桥工程等项目。今年1至9月份，市本级偿还开行、中行、建行等金融机构贷款共13331万元，预计第四季度市本级债务本息合计24626万元（包括开行贷款本息6203万元、中行贷款2625万元、建行贷款2333万元、BT回购资金13465万元等）。大部分贷款没有还款资金来源，市级财政面临巨大的偿债压力。
　　从1至9月预算执行情况看，实现全年财政收支平衡形势比较严峻。除按进度未拨资金20320万元外，年底前本级必须拨付的急需项目支出包括偿还开行贷款等硬性债务24626万元、创建“好班子”活动奖金约3800万元、闽粤赣会议经费约800万元等，必须千方百计筹集资金予以解决。
　　三、确保完成全年预算任务的措施
　　当前宏观经济虽出现回稳向好趋势，但基础尚不牢固，财政经济运行仍存在很多不稳定和不确定因素。第四季度财政收支压力很大，矛盾突出，形势比较严峻。财政工作要认真贯彻落实省粤东会议精神，抓机遇、迎挑战、扩内需、调结构、保增长、促发展，努力完成全年预算任务。重点做好以下几方面工作：
　　（一）继续有效落实积极财政政策。以“三促进一保持”为首要任务，转变财政投入重点和支持方式，加快发展方式转变和经济结构优化，积极推进重点项目建设。支持东部城市经济带等重大项目建设，发挥投资对经济增长的拉动作用，做好生财聚财文章，夯实财源基础，积聚发展后劲。落实“双转移”战略，坚持绩效主导、放大使用，做大做强园区经济，提高我市经济集聚辐射能力，加快打造区域中心城市。推进政府融资平台建设，与国有土地储备、经营、融资相结合，提高平台资产运营和融资能力，解决建设发展资金“瓶颈”问题。加大对企业发展的财税扶持力度，为企业创造良好的发展环境。促进外贸出口和转型升级，有效稳定外需。
　　（二）以抓收入为中心，确保完成全市一般预算收入增长12.5%目标。实行财税部门领导分片抓收入制度，强化收入目标管理责任制，按月份分部门分解落实任务，落实责任，加强督查，一级抓一级，层层抓落实。各级征管部门要大力推进科学化、精细化管理。严格依法纳税、强化征管措施，下大力气清理经济户口，提高查帐征收比率，挖掘增收潜力。加大监督和稽查力度，督促企业依法经营、依法纳税。杜绝管理松散、随意减免行为，减少税收“跑、冒、滴、漏”。规范税收执法，规范征收方式，规范汇算清缴，大力清缴欠税，做到公平税负、应收尽收、均衡入库，确保完成预算收入任务。
　　（三）严格预算执行，加快支出进度。要科学调度资金，确保一般预算支出计划执行到位，保障市重大建设项目和涉及民生民安资金及时拨付。在当前收支形势比较严峻的时期，各部门、各单位要树立过“紧日子”思想，厉行节约，统筹兼顾，确保重点，严格控制追加支出，减少消费性支出，严格控制公务购车、会议经费、公务接待费、出国经费和办公经费，反对铺张浪费和大手大脚花钱行为。
　　（四）深化公共财政管理改革。做好2010年市级部门预算编制工作，完善综合部门预算编制，增强预算的统一性、完整性和约束力，建立科学完善的预算管理体制和财政运行机制，有效优化资源配置，提高资金使用效益，提高财政运行绩效。加强对涉及扩大内需、财政投资重大项目建设、保障民生财政专项资金使用情况的监督管理，深入开展“小金库”专项治理和非税收入清理检查工作，严肃财经纪律。结合“省直管县”改革，开展财政体制调研，以事权明确、激励引导、协调发展为目标，以绩效优先、约束有力、规范透明为导向，探索建立完善适应科学发展的财政体制机制。
　　（五）全面推进各项重点工作。一是加快政府公共资源的整合利用和市场化运营，争取近期在道路停车泊位经营权、户外广告、加油站用地等资源盘活运营方面取得突破，多渠道筹集资金缓解政府财政压力。二是积极配合有关部门，推进国有土地管理和经营，加强对闲置土地的清理和处置力度，健全制度，完善机制，规范运作。三是积极推进政府融资平台建设。在整合盘活土地等政府资源的基础上，做大做强政府融资平台，落实贷款主体的还债责任，尽快完善资产运营、融资项目管理、融资及偿还统筹等功能，建立资金借用还良性循环的融资体系。四是加强财政债权债务管理。进一步健全债务管理机制，制订完善债务管理规章制度和具体操作办法，全面清理财政债权，组织专门力量进行清收，挖掘存量资金潜力。
　　后几个月的财政工作任务十分艰巨，财政工作将紧紧围绕市委、市政府的决策部署，坚定信心，迎难而上，努力完成各项工作任务，为推进全市经济社会平稳较快发展作出贡献！
　　以上报告，请予审议。